На что Можно Тратить Деньги с Казначейского Счета

Contents

Наша организация является субподрядчиком по госконтракту, т. . наш заказчик выступает подрядчиком по госконтракту, в котором предусмотрено открытие лицевого счета в случае перечисления авансов. Правильно ли я понимаю, что мы также должны открыть лицевой счет в ТОФК, и аванс будет перечисляться на этот лицевой счет, прочие платежи будут перечисляться на наш обычный р/с в коммерческом банке, при этом с лицевого счета в ТОФК мы можем перечислять средства только на оплату работ наших субподрядчиков и на оплату труда наших сотрудников, а налоги мы можем оплачивать только с р/с?

Исполнитель открывает в Казначействе России лицевой счет, по которому пойдут расчеты по контракту. Исполнитель привлекает соисполнителей – им тоже откроют отдельные лицевые счета. Заказчик перечисляет на казначейский счет только аванс. А окончательный расчет – на расчетный счет исполнителя.

Казначейство России проконтролирует расходы исполнителя, которые он производит за счет полученного аванса, проверит документы-основания для оплаты расходов. То есть потратить деньги на оплату поставщикам, которые не связаны с исполнением госконтракта (ГОЗ) нельзя будет (п. 10 ст.

3, ст. 8. 1–8. 6 Закона от 29 декабря 2012 № 275-ФЗ, пункт 4 Правил, утвержденных постановлением Правительства от 30. 12. 2017 № 1722

Казначейское сопровождение осуществляется в отношении целевых средств, определенных в федеральном законе о бюджете на соответствующий год. В 2018 г. такое сопровождение предусмотрено в отношении средств, указанных в ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 05. 12. 2017 N 362-ФЗ, с учетом исключений, установленных в ч. 3 ст.

5 этого Закона. К таким средствам относятся, например:

авансовые платежи по госконтрактам (за исключением контрактов по гособоронзаказу) на сумму 100 000 000 руб. и более;

расчеты по госконтрактам, заключаемым согласно п. 2 ч. 1 ст. 93 Закона N 44-ФЗ, и по контрактам (договорам), заключаемым в рамках их исполнения.

КОО при казначейском сопровождении необходимо в случаях, предусмотренных в ч. 9 ст. 5 Федерального закона от 05. 12. 2017 N 362-ФЗ. Например, оно предусмотрено в отношении целевых средств, предоставляемых юридическим лицам по госконтрактам на строительство (реконструкцию) объектов госсобственности, включенных в ФАИП на 2018 г. , а также контрактам (договорам), заключаемых в рамках их исполнения.

При КОО средства для оплаты обязательств юридических лиц перечисляются только после получения такого обеспечения. Обеспечение осуществляется в пределах суммы, необходимой для оплаты фактически поставленных товаров (работ, услуг) (ч. 9 ст.

5 Федерального закона от 05. 12. 2017 N 362-ФЗ, п. 2 Порядка осуществления казначейского обеспечения обязательств при казначейском сопровождении целевых средств).

Дорогие посетители! На сайте предложены типовые варианты решения проблем, но каждый случай индивидуален и имеет свои нюансы.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – звоните по бесплатному телефону 8 800 350-84-13 доб. 504 (консультация бесплатно)

Ответ подготовлен экспертами Линии консультаций Атлант-право

Какие можно проводить платежи по казначейскому счету

На что Можно Тратить Деньги с Казначейского Счета

По контрактам, не относящимся к Гособоронзаказу, и не предусматривающим авансирование в размере 100% от суммы договора, прибыль оплачивается

оплаты расходов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг по ценам (тарифам), подлежащим государственному регулированию. Перечень таких товаров, работ, услуг утверждается Правительством Российской Федерации; в) перечисления прибыли в размере, согласованном сторонами при заключении контракта и предусмотренном его условиями, после исполнения контракта и представления в уполномоченный банк акта приема-передачи товара (акта выполненных работ, оказанных услуг); ж) совершения разрешенных операций в соответствии с пунктами 2, 3, 9 и 10 статьи 8.

Порядок учета операций с денежными средствами при казначейской системе исполнения бюджетов и на счетах в банках

Порядок открытия и закрытия лицевых счетов Процедура открытия в ОФК лицевого счета учреждению состоит из несколько этапов: 1.

Включение организации в Сводный реестр главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета;

Вправе ли орган федерального казначейства требовать при производстве платежа от своего клиента — владельца лицевого счета в обязательном порядке заключение двухстороннего договора, на основании которого должно быть подготовлено платежное поручение?

Письмом Минфина России от 18 марта 2003 г. N 03-01/12-78 разъясняется, что документами, подтверждающими возникновение у получателя средств денежных обязательств, являются:

— при оплате за поставленные товары — накладная либо акт приемки-передачи основных средств, в случае приобретения их за плату у других организаций;

— при оплате за выполненные работы, оказанные услуги — акт выполненной работы или счет (либо счет-фактура, учитывая, что счет-фактура также является документом, подтверждающим факт оказания услуги).

Казначейское сопровождение контрактов

На самом деле вопрос надо ставить иначе. И даже не: — Как дальше работать со специальным счетом? , а: — Как работать с государственным оборонным заказом (далее — ГОЗ)?

Статья 14. 49. Нарушение обязательных требований в отношении оборонной продукции (выполняемых работ, оказываемых услуг) – штраф до одного миллиона рублей. Статья 15. 14.

Нецелевое использование бюджетных средств — штраф от 5 до 25 процентов суммы средств, полученных из бюджета бюджетной системы Российской Федерации, использованных не по целевому назначению.

Порядок снятия денежных средств с лицевых счетов

Вопрос-ответ по теме

Фирма в соответствии с условиями Договора открыла лицевой счет в УФК. Вопрос. Какими нормативно-правовыми актами регулируется порядок, основания и цели снятия денежных средств с лицевых счетов, открытых в УФК?

В чем их основные отличия от отдельных счетов, открытых в уполномоченных банках в соответствии с ФЗ № 275-ФЗ.

Ответ

Дополнительно открытие лицевого счета в УФК необходимо, когда речь идет о бюджетных средствах, даже если сопровождаться будут счета коммерческой организации.

В соответствии с положениями ст. 220. 1 БК РФ в органах Федерального казначейства или финансовых органах субъектов РФ (муниципальных образований) открываются лицевые счета для учета операций администраторов доходов бюджетов, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита соответствующего бюджета, главных распорядителей, распорядителей и получателей средств соответствующего бюджета, финансовых органов субъектов РФ (муниципальных образований).

В самих органах Федерального казначейства могут открываться лицевые счета, в том числе, юридическим лицам, которым в соответствии с положениями ст. 5 Закона о бюджете на 2017 для выполнения установленных целей и задач могут предоставляться средства из федерального бюджета.

Указанные лицевые счета открываются при казначейском сопровождении государственных контрактов. При этом перечисление из федерального бюджета средств осуществляется на счета, открытые территориальным органам Федерального казначейства в учреждениях ЦБ РФ.

Ключевое отличие только в том, что контролирует расходы непосредственно УФК, а не банк.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Главбух».

1. Рекомендация. Когда включают в госконтракт условие о его казначейском сопровождении

Заказчик включает в контракт условие о казначейском сопровождении, если одновременно соблюдены условия:

  • контракт оплачивают за счет средств федерального бюджета, целевых субсидий или субсидий на капвложения из федерального бюджета;
  • стоимость контракта – больше 100 млн руб. ;
  • контракт предусматривает авансовый платеж.

Если исполнитель по контракту привлекает соисполнителей, их отношения тоже будет сопровождать Казначейство России. * Кроме того, Правительство РФ вправе установить и другие случаи обязательного казначейского сопровождения.

Об этом сказано в пунктах 2–5 части 2 статьи 5 Закона от 19 декабря 2016 № 415-ФЗ.

Условие о казначейском сопровождении не включайте в контракты, которые:

  • заключаете по гособоронзаказу;
  • сопровождает банк. *

Такие правила установлены в пункте 2 части 2 статьи 5 Закона от 19 декабря 2016 № 415-ФЗ.

2. Федеральный закон от 19. 12. 2016 № 415-ФЗ

«Статья 5. Особенности использования средств, получаемых отдельными юридическими лицами из федерального бюджета

1. Установить, что в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, территориальные органы Федерального казначейства в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, осуществляют казначейское сопровождение средств в валюте Российской Федерации, указанных в части 2 (с учетом положений части 3) настоящей статьи, предоставление которых должно осуществляться с последующим подтверждением их использования в соответствии с условиями и (или) целями предоставления указанных средств (далее — целевые средства).

При казначейском сопровождении целевые средства перечисляются на счета, открытые территориальным органам Федерального казначейства в учреждениях Центрального банка Российской Федерации.

Операции по зачислению и списанию целевых средств на счетах, указанных в абзаце втором настоящей части, отражаются на лицевых счетах, открытых юридическим лицам, получающим целевые средства, в территориальных органах Федерального казначейства, в порядке, установленном Федеральным казначейством.

Операции по списанию целевых средств по расходам юридических лиц, отраженных на лицевых счетах, указанных в абзаце третьем настоящей части, осуществляются в пределах суммы, необходимой для оплаты обязательств по указанным расходам, источником финансового обеспечения которых являются указанные целевые средства, после представления документов, подтверждающих возникновение указанных обязательств.

При казначейском сопровождении целевых средств территориальные органы Федерального казначейства осуществляют санкционирование операций в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации.

2. Установить, что казначейскому сопровождению подлежат:*

1) субсидии юридическим лицам (за исключением субсидий федеральным бюджетным и автономным учреждениям) и бюджетные инвестиции юридическим лицам, предоставляемые в соответствии со статьей 80 Бюджетного кодекса Российской Федерации, а также:

взносы в уставные (складочные) капиталы юридических лиц (дочерних обществ юридических лиц), вклады в имущество юридических лиц (дочерних обществ юридических лиц), не увеличивающие их уставные (складочные) капиталы, источником финансового обеспечения которых являются субсидии и бюджетные инвестиции, указанные в абзаце первом настоящего пункта;

авансовые платежи по контрактам (договорам) о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг, заключаемым юридическими лицами, получающими субсидии, юридическими лицами, получающими бюджетные инвестиции, указанные в абзаце первом настоящего пункта, а также юридическими лицами, которым предоставляются взносы (вклады), указанные в абзаце втором настоящего пункта, с юридическими лицами — исполнителями по контрактам (договорам), источником финансового обеспечения которых являются данные субсидии, бюджетные инвестиции и взносы (вклады);

авансовые платежи по контрактам (договорам) о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг, заключаемым исполнителями и соисполнителями в рамках исполнения контрактов (договоров), указанных в абзаце третьем настоящего пункта;

2) авансовые платежи по государственным контрактам о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг (за исключением государственных контрактов, заключаемых в рамках реализации государственного оборонного заказа, подлежащих исполнению на отдельных счетах, открытых в уполномоченных банках в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2012 года № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе», и государственных контрактов, исполнение которых подлежит банковскому сопровождению в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд), заключаемым на сумму более 100000, 0 тыс. рублей, а также авансовые платежи по контрактам (договорам) о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг, заключаемым исполнителями и соисполнителями в рамках исполнения указанных государственных контрактов;

3) авансовые платежи по контрактам (договорам) о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг, заключаемым на сумму более 100000, 0 тыс. рублей федеральными бюджетными или автономными учреждениями, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, источником финансового обеспечения которых являются субсидии в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78. 1 и статьей 78. 2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

4) авансовые платежи по контрактам (договорам) о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг, заключаемым исполнителями и соисполнителями в рамках исполнения контрактов (договоров), указанных в пункте 3 настоящей части;

5) средства, получаемые юридическими лицами по государственным контрактам (контрактам, договорам) в случаях, установленных Правительством Российской Федерации».

Что такое казначейский счет и как с ним работать

Для открытия счета нужно сначала подготовить документы. В частности, это заявка на открытие счета и карточка с образцами подписей. Если р/с открывается для обособленного филиала компании, то потребуется также ходатайство от центрального офиса.

В этом ходатайстве должна содержаться просьба об открытии казначейского счета. Составляется документ в свободной форме. Его нужно заверить у управленца компании и главбуха центрального офиса.

  • Государственные контракты стоимостью свыше 100 000 000 рублей.
  • Договоры о выдаче субсидий и бюджетных инвестиций.
  • Соглашения о взносах в уставной капитал.
  • Нормативные акты, в которых указываются право на субсидии и порядок их выдачи.
  • Государственные контракты, оформляемые с бюджетными или автономными субъектами, стоимостью свыше 100 000 000 рублей.
  • Любые соглашения, которые были оформлены в рамках реализации госконтракта.
  • Госзаказы, касающиеся оборонного комплекса.

Коммерческая компания может заключать государственные контракты. Последние представляют собой заказы, целью которых является удовлетворение государственных нужд. К примеру, госконтракты могут касаться строительства дорог, работы над оборонными сооружениями.

Если компания получает такой контракт, ей выделяются бюджетные средства на исполнение заказа. Расходование этих средств подлежит особому контролю. Для обеспечения контроля над целевым использованием денег открываются казначейские счета.

  • Проверка соответствия объема реально выполненных обязательств тому, что прописано в документах.
  • Контроль над соблюдением сроков, указанных в контракте.
  • Проверка фактической поставки товара.
  • Соответствие указанной стоимости товара его реальной стоимости.

Казначейское сопровождение госконтрактов в 2019 году

Исключение предусмотрено для госконтрактов, которые заключает Министерство обороны. Гособоронзаказ казначейское сопровождение исключает и для контрактов, заключенных госзаказчиками при наличии банковского сопровождения (отдельный банковский счет по 275 ФЗ) или для обеспечения:

  • открыть лицевой счет в ТОФК для осуществления операций;
  • предоставить в орган Казначейства и государственному заказчику сведения об исполнителях (соисполнителях);
  • предоставить в ТОФК документы, предусмотренные правилами расходования целевых средств (накладных, актов и т. д. ).

Законодательство предусматривает некоторые исключения. Они прописаны в ч. 3 ст. 5 459-ФЗ. Казначейское сопровождение контрактов в 2019 году не ведется для средств федерального бюджета, предоставляемых Внешэкономбанку и иным кредитным учреждениям для госконтрактов на покупку коммунальных услуг, электроэнергии, услуг связи и проч. Казначейское обеспечение обязательств осуществляется и для субсидий, выделяемых по распоряжению Правительства РФ и госкорпораций «Роскосмос и «Росатом», а также для ситуаций, определенных в ч. 2 ст.

5 459-ФЗ. Средства для оплаты обязательств юрлиц перечисляются только после получения такого обеспечения. А осуществляется оно в пределах суммы, необходимой для оплаты фактически поставленных товаров.

На что можно тратить деньги с казначейского счета

    У каждого территориального казначейства есть счет в Центробанке. На него заказчик перечисляет аванс победителю конкретной закупки. В свою очередь победитель закупки и его субподрядчики открывают счета в территориальных казначействах.
    На эти счета казначейство по запросу исполнителя переводит деньги, убедившись, что деньги расходуются на товары и работы в рамках контракта.

Это контроль органов Федерального казначейства за правильным использованием целевых средств, выделенных на исполнение контракта по поставке товаров, выполнению работ для федеральных нужд. В рамках казначейского сопровождения госконтрактов юридические лица, не являющиеся участниками бюджетного процесса, открывают лицевые счета в территориальных органах Федерального казначейства. Основанием для открытия такого счета является госконтракт или соглашение, оформленное в рамках его исполнения, отвечающие условиям, указанным выше.

И действительно, у компании ведь может быть, как лицевой, так и расчетный счет. Та же ситуация касается и физического лица, зарегистрированного в качестве ИП. Отсюда у многих появляется вопрос: если ли смысл открывать расчетный, когда можно пользоваться лицевым счетом? Деньги будут выделяться, только если потребность в них обоснована или же для компенсации уже понесенных расходов, непотраченное может быть возвращено в бюджет.

В конце января эти предложения Минфина были одобрены на совещании у первого вице-премьера Игоря Шувалова (копия протокола есть у «Ведомостей»).

Зачем нужен казначейский счет для коммерческой организации и что это такое: документы и порядок открытия

Примечание 4. Перевод денег на счета подрядчиков и субподрядчиков – исключительное обстоятельство. Например, это может быть актуально в случае начисления зарплат и при оплате проделанной работы. Субподрядчикам деньги начисляются для оплаты ЖКХ и приобретения проездных. Но даже на этом этапе, когда, казалось бы, одобрение всех госорганов уже есть, просто так начинать использовать деньги нельзя. Нужно направить в Федеральное казначейство документацию, которая подтверждает целевой расход.

Какие это бумаги? Например, можно направить:

  1. Контракты, выставляемые государством. Речь идет о суммах от 100 000 000 рублей и выше.
  2. Выдача субсидий и инвестиций бюджетного происхождения. Здесь все определяет наличие договора.
  3. Соглашения, касающиеся взносов, отправляемых в уставной капитал.
  4. Регламентированные законодательно и нормативно акты, в которых есть указания на права касательно выдачи субсидий и порядок их получения.
  5. Госконтракты. Имеются в виду те, что оформляются в рамках взаимодействия с бюджетными и автономными субъектами. Цена – также больше суммы в 100 миллионов рублей.
  6. Соглашения любого рода, оформленные в контексте исполнения государственного контракта.
  7. Государственные заказы из сферы оборонной промышленности (комплекса).
  • копия госконтракта, для реализации которого и создается счет в Федеральном казначействе;
  • выписка из ЕГРЮЛ, свидетельствующая о регистрации юридического лица;
  • копия Устава учреждения, которое будет реализовывать контракт;
  • копия свидетельства о постановке на налоговый учет плательщика;
  • справка из Фонда социального страхования Российской Федерации, которая подтверждает факт уплаты страховых взносов.

Казначейское сопровождение контрактов в 2019 году

В конце января 2018 года вступили в силу новые правила казначейского сопровождения, утвержденные Минфином в приказе от 19. 12. 2017 № 239н. В них сказано о ведении электронного и бумажного документообмена между заказчиком, исполнителем и территориальным органом казначейства. Операции по обязательствам производят после того, как в ведомство поступает заявление на выдачу казначейского обеспечения. Казначейство проводит проверку наличия счета в территориальном органе, наличие в заявлении идентификатора госконтракта, соответствие цены контракта, указанной в заявлении, той, что написана в самом документе, соответствие суммы величине неиспользованных остатков лимитов бюджетных обязательств.

Только если документ соответствует по всем параметрам, операцию одобряют. Она осуществляется в течение 2 дней. Сопровождают средства по контрактам федеральных бюджетных и автономных учреждений стоимостью более 100 млн руб. Порядок действует, если источник средств – субсидии на строительство, реконструкцию, закупку капитальных объектов или субсидии бюджетным и автономным учреждениям не для целей государственного или муниципального управления

  • запрет перечисления средств в определенные источники;
  • осуществление операций по закупке на лицевом счете;
  • необходимость предоставления документов в Казначейство;
  • необходимость указания во всех связанных с контрактом документах идентификатора госконтракта. Кто и как формирует идентификатор при казначейском сопровождении узнайте в статье

На что Можно Тратить Деньги с Казначейского Счета

ТОФК вправе приостановить открытие лицевого счета либо отказать в его открытии после проверки информации о клиенте. Используются ресурсы: «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента», адрес: http://www. nalog. ru.

    Проверка Заявления и Карточки, данным ЕГРЮЛ на соответствие полного и сокращенного (при наличии) наименования, ИНН, КПП, адреса, должности руководителя, его Фамилии, Имени, Отчества.
    Наличие в отношении клиента информации об отношениях связанности (аффилированности) с государственным заказчиком, юридическими лицами и ИП, являющимися исполнителями по договорам, заключаемым в рамках исполнения контракта.

Первая цифра кода «0 может быть изменена на:

«6» — для расчетов по гос. контрактам с единственным поставщиком (подрядчиком), определенным в соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 93 Федерального закона 44 ФЗ;
«8» — для выплат за фактически поставленные товары (работы, услуги);
«9» — для возмещения ранее произведенных фактических расходов.

Средства с лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса разрешается расходовать в соответствии с требованиями статьи 5 Федерального закона от 29 ноября 2018 г. № 459-ФЗ «О федеральном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов». Для проведения окончательного расчета в ТОФК часто требуется предоставить расходную декларацию (Приложение N 2 к Приказу № 4н от 10. 01. 19 г. ), заполненную на основании данных раздельного учета результатов финансово-хозяйственной деятельности.

Чтобы определить, насколько декларация соответствует действительности, ТОФК оценит не только правильность раздельного учета, но и фактический объем поставленных товаров (работ). Проверка выездная. Операции по лицевому счету могут быть приостановлены. А в отдельных случаях, кроме подтверждающих документов ТОФК проверит:
— сроки и объем выполненных работ, услуг, поставки товара;
— данные раздельного учета затрат;
— информацию о структуре цены контракта;
— наличие документов-оснований в ЕИС;
— фактический объем поставленных товаров (работ и услуг). Во время осмотра специалисты вправе применить фото-, видео- и аудиотехнику, измерительные приборы.

Счет в ТОФК можно зарезервировать, но только при условии представления письменных обращений как исполнителем, так и Государственным заказчиком (заказчиком).

Можно согласовать контракт с заказчиком до открытия лицевого счета в ТОФК, а после его открытия, подписать дополнительное соглашение в части изменении реквизитов.

Т. е. в сухом остатке — по всей цепочке поставок (до сумм 100 тыр) нужно казначейское сопровождение — открытие счетов и по каждому платежу полное обоснование платежа (у нас даже с приложениями фотоматериалов, подтверждающих поставку). Оч разумно, однако — все поставщики разбегутся, ибо только открытие счета занимает почти два месяца. нет человека нет проблемы

  • Чтобы получить деньги, придется оформлять дополнительный пакет документов. Каждую поставку, выполнение работ и услуги подрядчиков нужно дополнительно подтверждать. Это усложнит участие в закупках.
  • Представительств казначейства в России — около 2000, но все-таки они есть не в каждом городе. Если не будет возможности вести электронный документооборот, придется тратить время на визит в ведомство.
  • Из-за отсутствия опыта и внутренних регламентов в казначействе, общение с сотрудниками казначейства может быть недостаточно оперативным.

Сердечно благодарю за внимание.
Казначейское сопровождение прописано в контракте.
Так же согласно статьи 5 (ФЗ бюджета 2017) и статьи 6 (ФЗ бюджета 2018) четко написано:
«2. Установить, что казначейскому сопровождению подлежат:. 2 ) авансовые платежи по госконтрактам. заключаемым на сумму более 100 тыс руб. . а также по договорам о поставке товаров, заключаемыми исполнителями и исполнителями указанных госконтрактов»

  • При предоплате поставщик приносит до­говор с подрядчиком и выставленный им счет. Казначейство его оплачивает.
  • При постоплате поставщик предоставляет документы, которые подтверждают, что товар доставлен, а работы выполнены. Эти деньги можно получить на собственные счета в банках.

О казначейском сопровождении контрактов по 44-ФЗ

Порядок казначейского сопровождения в текущем году утвержден постановлением Правительства от 30 декабря 2016 г. № 1552. Оно же регулирует правила сопровождения на два последующих года. Распространяется этот порядок на некоторые категории госзакупок, условия которых предусматривают внесение аванса. А именно, если сумма аванса превышает 100 млн рублей и если на него нет обеспечения.

Также под сопровождение попадают субконтракты с авансами, которые заключаются в рамках госконтракта с сопровождением.

  • определить субподрядчиков;
  • открыть в Казначействе счета на свою компанию и на субподрядчиков;
  • предоставлять в Казначейство подтверждающие первичные документы по целевым расходам (акты, накладные);
  • указывать идентификатор госконтракта в платежных и расчетных документах.

Минфин внес поправки в закон 44-ФЗ, которые обяжут поставщиков в рамках госзаказа открывать счета в Казначействе. Так что, возможно, вскоре расширится перечень ситуаций, в которых необходимо казначейское сопровождение. В статье расскажем о том, что это такое, как работает и зачем нужно?Предусмотренные госконтрактом суммы хранятся на счетах Казначейства.

На счет, открытый исполнителю или его подрядчикам в территориальном органе, средства переводятся по запросу. При этом оплачиваются только расходы на определенные цели, которые прописаны в контракте. Например, на закупку материалов, заработную плату сотрудникам и прочие.

  • соответствует ли объем фактически исполненных обязательств заявленному в документах;
  • соблюдены ли предусмотренные контрактом сроки;
  • был ли товар поставлен;
  • соответствует ли фактический размер прибыли указанному в контракте;
  • соответствует ли цена товара его себестоимости.

Оплата может производиться как авансом, так и по факту расходов. В первом случае поставщик предъявляет договор и выставленный ему счет, а Казначейство производит его оплату. При постоплате вместе с контрактом поставщик предоставляет в Казначейство документы, которые подтверждают поставку товара, исполнение работ или оказание услуг.

В этом случае средства могут быть выведены на расчетные счета.

В самих органах Федерального казначейства могут открываться лицевые счета, в том числе, юридическим лицам, которым в соответствии с положениями ст. 5 Закона о бюджете на 2017 для выполнения установленных целей и задач могут предоставляться средства из федерального бюджета. Указанные лицевые счета открываются при казначейском сопровождении государственных контрактов.

При этом перечисление из федерального бюджета средств осуществляется на счета, открытые территориальным органам Федерального казначейства в учреждениях ЦБ РФ. Фирма в соответствии с условиями Договора открыла лицевой счет в УФК. Вопрос.

Какими нормативно-правовыми актами регулируется порядок, основания и цели снятия денежных средств с лицевых счетов, открытых в УФК? В че

Читайте на сайте «Россия-Украина»:

Внимание!
В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже.

Рекомендуем ознакомиться с материалами сайта

0 комментариев к “На что Можно Тратить Деньги с Казначейского Счета”

  1. Holidaywisitka

    Бюджетная организация,в казначействе один счет — на него переводят все средства полученные от коммерческой деятельности?

  2. У нашей организации два счета — один р/с в сбербанке, другой л/с в казначействе?

  3. Договор на зарплатный проект заключен на л/ с в казначействе, но мы активно пользуемся и р/ с. Можно ли закидывать зарплату на зарплатные карты работникам с р/ с или следовать строго договору, просто у нас не может быть денег на л/ с, но есть на р/ с. Если можно, то как в платежках указывать назначение платежа?

  4. Как правило бюджетное финансирование дается на определенные цели по определенным статьям расходов. Смотрите внимательно учредительные документы и смету расходов. Как отчитываться будете о целевом расходовании полученных средств? ! Судя по Вашему вопросу, средства от предпринимательской деятельности зачисляются на отдельный счет, но и они расходуются в соответствии с уставной деятельностью и сметой. Если Вы выплату зарплаты произведете с расчетного счета, а по договору возмещает эти расходы учредитель, то БУДЕТ ли он компенсировать их в данном случае? Прежде всего уточните эти моменты.

  5. Если у вас нет бюджетных денег на проект, то пользуйтесь только расчетным счетом, т. к. казначейство обслуживает только бюджетные поступления и расходы.

  6. С расчетного счета на любые карточки работников можно перечислить. Так и пишите зарплата.

  7. гранты на исследования и пожертвования и т. д. — в конце года спишут, как не использованные — что делать? Как разделить счета…

  8. Грустно — но никак… . Остается только один вариант — использовать. Хотя можно попробовать доказать, что гранты, полученные на исследования возможно использовать в течение нескольких лет — ну например исследование такое длинное — сосна растет…. ( не знаю же в самом деле, что за исследования) . А пожертвования надо использовать — иначе зачем брали, если вам не надо? В конце концов можно заключить договор с организацией на выполнение работ, оплатить ей денежку — и пусть делают потом.

  9. лучше всего открой расчетный счет в любом АКБ и зачисляй на него все денежные средства от коммерческой деятельности

  10. Счет- то один, только он разделен на бюджетный и внебюджетный и в выписках это видно

  11. Возник вопрос у расчетчиков, после начисления зарплаты отправляется платежка в Казначейство, а они еще просят прикреплять к платежке реестр с фамилиями и суммами работников. Имеют ли они право, если да то где это сказано?

  12. Enentonnat

    В принципе, просьба Казначейства правомерна. Так как платежное поручение на перечисление заработной платы и прочих выплат оформляется на общую ( итоговую) сумму, а плательщик в назначение платежа указываете, к примеру, » Заработная плата за ____ месяц 2013 г. согласно списка». Список в данном случае является неотъемлемой частью к платежному поручению и является обоснованием итоговой суммы, указанной в ПП в разрезе получателей.

  13. Да просто все. Во- первых, действительно для проверки итоговой суммы в платежном поручении. А во- вторых, как еще, по Вашему мнению, эта зарплата может до получателей дойти? Видимо являетесь учреждением, раз в казначейство документы носите? Схема тут такая: у вашего учреждения – лицевой счет в казначействе, а вот счет в банке, с которого в итоге списываются реальные деньги – это уже счет казначейства. Соответственно, оно и указывает банку, чего и куда с этого счета списывать. Иначе никак. А сам по себе этот реестр казначейству действительно нафиг не нужен. Так что, не заморачивайтесь.

  14. -Rapunzel-

    Дурью мается ваше Казначейство. Его задача проверить правильность оформления платежки, а не смотреть, кому сколько отправлено. Реестр нужен банку, с которым у вас договор на зарплатный проект. Кроме того, зарплата — это секретная информация, которую лишним людям знать ни к чему. Попросите их показать вам документ, на основании которого они требуют от вас этот реестр

  15. -Rapunzel-

    Вообще, только банк просит реестр с фамилиями. Казначейству на кой черт оно надо то

Оставьте комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Пролистать наверх